***DAGI*** DAGİ GİYİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DAGI*** DAGİ GİYİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
12 129.900.000 13.860.480 108.196.322 -58.474 89.273 2.964.343 4.486.360 -12.616.596 246.821.708 246.821.708
Transferler
-12.616.596 12.616.596
Dönem Karı (Zararı)
25.448.912 25.448.912 25.448.912
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
86.433.983 70.841 86.504.824 86.504.824
Dönem Sonu Bakiyeler
129.900.000 13.860.480 194.630.305 -58.474 160.114 2.964.343 -8.130.236 25.448.912 358.775.444 358.775.444
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
12 129.900.000 13.860.480 194.630.305 -2.616.955 32.642 2.964.343 -22.532.021 36.501.570 352.740.364 352.740.364
Transferler
14.596.641 21.904.929 -36.501.570
Dönem Karı (Zararı)
-11.968.107 -11.968.107 -11.968.107
Sermaye Arttırımı
-21.986.156 -3.814.559 -3.245.188 -29.045.903 -29.045.903
Dönem Sonu Bakiyeler
129.900.000 13.860.480 172.644.149 -6.431.514 -3.212.546 17.560.984 -627.092 -11.968.107 311.726.354 311.726.354


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-80.940.236 -57.693.223
Dönem Karı (Zararı)
-11.968.107 25.448.912
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
170.160.251 59.292.223
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
6-7-8 49.026.024 26.133.320
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-3.974.632 -3.248.491
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4-15 -3.974.632 -3.248.491
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.752.407 2.371.660
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5.752.407 2.371.660
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
114.949.365 51.156.807
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -11.563.598 -3.089.736
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 126.512.963 54.246.543
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
26.007.123 1.596.039
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
9 -918.864 7.031.930
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-16.013.556 -14.802.575
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.355.764 0
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
-3.311.852 -10.946.467
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-226.898.520 -140.532.124
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-72.133.020 -65.983.638
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
40.207.923 4.267.802
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-112.340.943 -70.251.440
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-34.767.989 -11.622.197
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-34.767.989 -11.622.197
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
5 -185.655.034 -77.394.523
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-10.616.559 -6.425.763
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-31.647.218 13.233.906
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 -31.647.218 13.233.906
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
107.679.742 8.185.093
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
0 -445.541
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
241.558 -79.461
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
241.558 -79.461
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-68.706.376 -55.790.989
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-10.284.630 -1.902.236
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.949.230 2
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-17.472.887 -45.407.684
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
0 3.295.680
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.881.456 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.881.456 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -19.354.343 -48.703.364
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
91.042.466 113.549.555
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
754.350.760 331.940.298
Kredilerden Nakit Girişleri
18 754.350.760 331.940.298
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-553.131.679 -149.147.318
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
18 -553.131.679 -149.147.318
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
42.809.631 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -35.378.324 -23.938.677
Ödenen Faiz
-129.171.520 -48.394.484
Alınan Faiz
11.563.598 3.089.736
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-7.370.657 10.448.648
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-7.370.657 10.448.648
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
21 43.601.228 33.450.269
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
21 36.230.571 43.898.917


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
21 36.230.571 43.601.228
Ticari Alacaklar
302.375.323 129.707.193
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 58.509.435 1.209.052
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 243.865.888 128.498.141
Diğer Alacaklar
2.660.528 709.691
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.660.528 709.691
Türev Araçlar
3.437.472 125.620
Stoklar
5 412.251.895 226.596.861
Peşin Ödenmiş Giderler
29.623.973 59.275.089
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
3 3.557.441 43.765.364
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
26.066.532 15.509.725
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
44.341 64.419
Diğer Dönen Varlıklar
47.326.103 23.170.842
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
47.326.103 23.170.842
ARA TOPLAM
833.950.206 483.250.943
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
833.950.206 483.250.943
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
502.670 366.752
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
502.670 366.752
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
9 9.937.622 9.018.758
Maddi Duran Varlıklar
6 299.002.897 293.086.442
Kullanım Hakkı Varlıkları
8 142.133.450 111.507.539
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
7 4.351.122 3.582.124
Ertelenmiş Vergi Varlığı
2.481.026 5.232.876
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
458.408.787 422.794.491
TOPLAM VARLIKLAR
1.292.358.993 906.045.434
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
380.439.078 285.781.062
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
380.439.078 285.781.062
Banka Kredileri
18 325.330.408 251.806.614
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 55.108.670 33.974.448
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
211.687.033 61.533.996
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
211.687.033 61.533.996
Banka Kredileri
18 211.687.033 61.533.996
Ticari Borçlar
111.823.805 51.588.890
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 110.013 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 111.713.792 51.588.890
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17.135.802 10.818.095
Diğer Borçlar
102.841.099 1.991.184
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
100.000.001 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.841.098 1.991.184
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.788.483 8.064.138
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
3.791.727 6.554.733
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
996.756 1.509.405
ARA TOPLAM
828.715.300 419.777.365
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
828.715.300 419.777.365
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
145.700.785 130.628.012
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
145.700.785 130.628.012
Banka Kredileri
18 46.680.954 42.544.950
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 99.019.831 88.083.062
Uzun Vadeli Karşılıklar
6.216.554 2.899.693
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
6.216.554 2.899.693
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
151.917.339 133.527.705
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
980.632.639 553.305.070
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
311.726.354 352.740.364
Ödenmiş Sermaye
12 129.900.000 129.900.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
13.860.480 13.860.480
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
166.212.635 192.013.350
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
166.212.635 192.013.350
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
172.644.149 194.630.305
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.431.514 -2.616.955
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.212.546 32.642
Yabancı Para Çevrim Farkları
-3.212.546 32.642
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17.560.984 2.964.343
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-627.092 -22.532.021
Net Dönem Karı veya Zararı
-11.968.107 36.501.570
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
311.726.354 352.740.364
TOPLAM KAYNAKLAR
1.292.358.993 906.045.434


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
13 793.159.825 419.241.074 351.729.176 194.435.189
Satışların Maliyeti
13 -339.730.011 -176.349.028 -158.895.779 -82.699.826
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
453.429.814 242.892.046 192.833.397 111.735.363
BRÜT KAR (ZARAR)
453.429.814 242.892.046 192.833.397 111.735.363
Genel Yönetim Giderleri
14 -70.277.560 -30.134.005 -30.529.281 -13.271.286
Pazarlama Giderleri
14 -334.152.920 -161.619.226 -136.602.311 -72.637.855
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 13.185.532 9.155.589 4.572.034 673.948
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -7.729.397 -6.051.176 -3.348.149 -174.842
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
54.455.469 54.243.228 26.925.690 26.325.328
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
1.386.139 11.285.680 0 999.096
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-30.375 0 -30.375 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
9 918.864 -7.031.930 4.475.835 -11.188.126
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
56.730.097 58.496.978 31.371.150 16.136.298
Finansman Gelirleri
17 86.700.088 17.557.815 23.050.443 5.937.104
Finansman Giderleri
17 -171.411.848 -65.408.456 -70.708.701 -29.177.193
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-27.981.663 10.646.337 -16.287.108 -7.103.791
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
16.013.556 14.802.575 169.900 16.032.402
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16.013.556 14.802.575 169.900 16.032.402
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-11.968.107 25.448.912 -16.117.208 8.928.611
DÖNEM KARI (ZARARI)
-11.968.107 25.448.912 -16.117.208 8.928.611
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-11.968.107 25.448.912 -16.117.208 8.928.611
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-25.800.715 86.433.983 0 0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 97.665.517 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.086.078 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-20.714.637 -11.231.534 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-3.245.188 70.841 -1.973.356 -5.589
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-3.245.188 70.841 -1.973.356 -5.589
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-29.045.903 86.504.824 -1.973.356 -5.589
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-41.014.010 111.953.736 -18.090.564 8.923.022
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-41.014.010 111.953.736 -18.090.564 8.923.022



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216715


BIST
-Foreks Haber Merkezi-