***KENT*** KENT GIDA MADDELERİ SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KENT*** KENT GIDA MADDELERİ SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -25.797.272 12.055.668 550.191.209 221.857.587 1.017.617.671 1.017.617.671
Transferler
221.857.587 -221.857.587 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-44.102.215 131.074.458 86.972.243 86.972.243
Dönem Sonu Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -69.899.487 12.055.668 772.048.796 131.074.458 1.104.589.914 1.104.589.914
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -157.530.231 12.055.668 772.048.796 305.152.404 1.191.037.116 1.191.037.116
Transferler
305.152.404 -305.152.404 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
25.220.071 644.674.563 669.894.634 669.894.634
Dönem Sonu Bakiyeler
220.000.000 38.943.796 366.683 -132.310.160 12.055.668 1.077.201.200 644.674.563 1.860.931.750 1.860.931.750


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.484.701 20.401.503
Dönem Karı (Zararı)
644.674.563 131.074.458
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
644.674.563 131.074.458
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
292.418.186 206.668.017
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
58.219.231 43.522.910
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
13.149.583 2.211.182
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.967.868 2.899.266
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 11.181.715 -688.084
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
30.367.871 19.806.927
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 37.879.396 15.428.325
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-37.010 431.401
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-7.474.515 3.947.201
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
81.028.622 46.261.505
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
81.028.622 43.319.503
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-2.922.626
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
5.864.628
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
26.229.374 -54.484.246
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
32.479.637 106.022.834
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
20 32.479.637 106.022.834
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
100.563.348 44.041.558
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-49.619.480 -714.653
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-49.619.480 -714.653
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-686.715.365 -261.638.735
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-478.487.456 -572.351.076
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-478.487.456 -572.351.076
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-467.548.621 -514.172.343
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
48.460.253 972.226.432
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
48.460.253 972.226.432
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
210.860.459 -147.341.748
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
210.860.459 -147.341.748
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
250.377.384 76.103.740
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
8 -43.142.662 -10.203.683
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-204.750.021 -45.498.554
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-24.773.930 -25.618.895
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
49.137.311 835.610
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 49.137.311 835.610
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-73.911.241 -26.454.505
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -73.911.241 -26.454.505
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
92.360.716 163.881.696
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
181.546.697 208.300.000
Kredilerden Nakit Girişleri
9 181.546.697 208.300.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-11.935.733 -1.347.386
Ödenen Faiz
15 -77.250.248 -43.070.918
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
70.071.487 158.664.304
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-26.229.374 54.484.246
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
43.842.113 213.148.550
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 185.150.716 31.983.106
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 228.992.829 245.131.656


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 228.992.829 185.150.716
Finansal Yatırımlar
0 0
Ticari Alacaklar
1.838.102.059 1.361.582.471
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
17 216.420.227 169.931.969
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.621.681.832 1.191.650.502
Diğer Alacaklar
54.870.738 124.383.115
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
54.870.738 124.383.115
Türev Araçlar
3.836.811 485.402
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
18 3.836.811 485.402
Stoklar
6 1.550.402.156 1.094.035.250
Peşin Ödenmiş Giderler
58.109.603 267.371.894
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
58.109.603 267.371.894
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
151.892.621 72.841.956
Diğer Dönen Varlıklar
261.937.338 210.067.685
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 261.937.338 210.067.685
ARA TOPLAM
4.148.144.155 3.315.918.489
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.148.144.155 3.315.918.489
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
103.107 103.107
Diğer Finansal Yatırımlar
103.107 103.107
Maddi Duran Varlıklar
7 690.419.022 666.811.946
Arazi ve Arsalar
1.289.456 1.289.456
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
85.787 88.192
Binalar
79.627.169 77.390.527
Tesis, Makine ve Cihazlar
486.113.442 461.321.472
Taşıtlar
93.945 515.353
Mobilya ve Demirbaşlar
4.270.445 3.970.519
Özel Maliyetler
561.639 1.496.502
Yapılmakta Olan Yatırımlar
118.377.139 120.739.925
Kullanım Hakkı Varlıkları
89.819.328 13.184.256
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.012.890 1.992.611
Diğer Haklar
2.012.890 1.992.611
Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
134.627.805 67.282.668
Diğer Duran Varlıklar
33.676.838 68.464.579
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
10 33.676.838 68.464.579
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
950.658.990 817.839.167
TOPLAM VARLIKLAR
5.098.803.145 4.133.757.656
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
417.165.179 236.008.571
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
417.165.179 236.008.571
Banka Kredileri
9 411.546.697 230.000.000
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 5.618.482 6.008.571
Ticari Borçlar
2.087.751.916 2.039.291.663
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
17 166.271.390 505.854.229
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.921.480.526 1.533.437.434
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
85.886.691 31.895.271
Diğer Borçlar
0 61.186
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
0 61.186
Türev Araçlar
48.933.048 13.102.002
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
48.933.048 13.102.002
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14.284.945 224.049.395
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5 151.428.607
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14.284.940 72.620.788
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
283.877.896 107.562.721
Kısa Vadeli Karşılıklar
8 57.338.641 55.001.774
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
8 38.872.302 29.023.910
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
8 18.466.339 25.977.864
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
2.205.903 17.111.382
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
10 2.205.903 17.111.382
ARA TOPLAM
2.997.444.219 2.724.083.965
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.997.444.219 2.724.083.965
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
85.729.894 9.408.838
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
85.729.894 9.408.838
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 85.729.894 9.408.838
Uzun Vadeli Karşılıklar
8 154.697.282 209.227.737
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8 154.697.282 209.227.737
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
240.427.176 218.636.575
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.237.871.395 2.942.720.540
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.860.931.750 1.191.037.116
Ödenmiş Sermaye
1 220.000.000 220.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
1 38.943.796 38.943.796
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
366.683 366.683
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-132.310.160 -157.530.231
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-132.310.160 -157.530.231
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-132.310.160 -157.530.231
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12.055.668 12.055.668
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.077.201.200 772.048.796
Net Dönem Karı veya Zararı
644.674.563 305.152.404
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.860.931.750 1.191.037.116
TOPLAM KAYNAKLAR
5.098.803.145 4.133.757.656


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
12 6.529.657.579 2.016.321.333 3.169.238.282 1.402.013.219
Satışların Maliyeti
12 -4.836.619.924 -1.497.543.597 -2.660.489.536 -1.098.360.876
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.693.037.655 518.777.736 508.748.746 303.652.343
BRÜT KAR (ZARAR)
1.693.037.655 518.777.736 508.748.746 303.652.343
Genel Yönetim Giderleri
13 -200.183.541 -55.676.681 -92.127.728 -22.199.599
Pazarlama Giderleri
13 -533.545.646 -212.056.464 -204.078.833 -59.534.724
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
14 223.173.780 39.200.401 85.652.956 34.197.250
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
14 -292.978.697 -29.419.011 -75.805.128 -31.939.561
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
889.503.551 260.825.981 222.390.013 224.175.709
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
49.850.555 1.019.791 898.853
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-20.255
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
939.354.106 261.845.772 223.288.866 224.155.454
Finansman Gelirleri
15 122.828.980 11.179.861 29.772.186 5.098.995
Finansman Giderleri
15 -162.844.555 -95.964.960 -77.945.036 -44.497.416
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
899.338.531 177.060.673 175.116.016 184.757.033
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-254.663.968 -86.775.194 -44.041.558 -41.004.526
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-330.415.795 -139.674.828 -85.169.127 -29.648.734
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16 75.751.827 52.899.634 41.127.569 -11.355.792
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
644.674.563 90.285.479 131.074.458 143.752.507
DÖNEM KARI (ZARARI)
644.674.563 90.285.479 131.074.458 143.752.507
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
644.674.563 90.285.479 131.074.458 143.752.507
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç 27 2,93000000 0,41000000 0,60000000 0,65000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
25.220.071 -1.681.338 -44.102.215 -23.319.897
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
33.626.761 0 -55.127.769 -29.149.872
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-8.406.690 -1.681.338 11.025.554 5.829.975
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16 -8.406.690 -1.681.338 11.025.554 5.829.975
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
25.220.071 -1.681.338 -44.102.215 -23.319.897
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
669.894.634 88.604.141 86.972.243 120.432.610
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
669.894.634 88.604.141 86.972.243 120.432.610



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211897


BIST
-Foreks Haber Merkezi-