***DESA*** DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DESA*** DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 94.384.117 -3.135.033 1.207.513 14.420.002 46.351.875 207.950.699 207.950.699
Transferler
46.351.875 -46.351.875
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.308.665 -1.155.316 -2.463.981 -2.463.981
Dönem Karı (Zararı)
68.362.407 68.362.407 68.362.407
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-181.968 -181.968 -181.968
Dönem Sonu Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 93.075.452 -4.290.349 1.207.513 60.589.909 68.362.407 273.667.157 273.667.157
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 176.576.661 -6.425.922 3.124.610 58.672.812 287.394.121 574.064.507 574.064.507
Transferler
6.719.784 280.674.337 -287.394.121
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.659.154 -1.763.783 -4.422.937 -4.422.937
Dönem Karı (Zararı)
229.552.288 229.552.288 229.552.288
Sermaye Arttırımı
195.778.030 -195.778.030
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
3.299.976 3.299.976 3.299.976
Dönem Sonu Bakiyeler
245.000.000 5.500.255 173.917.507 -8.189.705 9.844.394 146.869.095 229.552.288 802.493.834 802.493.834


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
80.165.084 -12.244.402
Dönem Karı (Zararı)
229.552.288 68.362.407
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
44.546.695 5.326.000
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 48.202.595 26.531.492
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-1.886.622 -10.422.801
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 432.630 -412.150
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 339.902 -8.701.986
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 -2.659.154 -1.308.665
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
29.323.029 794.629
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 28.590.401 869.145
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 -72.766 313.078
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
8 805.394 -387.594
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-3.461.045 -373.729
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8 -3.838.828 -779.923
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8 377.783 406.194
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-26.517.213 -11.297.193
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
3 -26.517.213 -11.297.193
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -4.414.025 275.570
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
22 3.299.976 -181.968
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
34.529.219 -93.184.938
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 -151.445 -129.468.380
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.822.406 -28.452.741
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -5.354.098 -15.146.612
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -13.468.308 -13.306.129
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-24.581.467 -834.972
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -24.353.544 -995.063
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -227.923 160.091
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -1.585.699 22.964.596
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -12.944.223 -10.277.755
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
77.914.903 42.602.453
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 62.534.408 26.400.077
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 15.380.495 16.202.376
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 6.409.167 3.348.026
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
17.378.585 3.986.908
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 17.378.585 3.986.908
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 -9.408.205 2.878.395
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
320.009 68.532
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
21 320.009 68.532
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
308.628.202 -19.496.531
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
6 -242.317.543
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 13.854.425 7.252.129
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-9.390.837 -5.206.747
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-9.390.837 -5.206.747
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -9.390.837 -5.190.838
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -15.909
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-61.668.220 -36.456.445
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
17.031.799
Kredilerden Nakit Girişleri
7 17.031.799
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-37.130.619 -50.421.196
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -37.130.619 -50.421.196
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
12 -20.797.916 -317.125
Ödenen Faiz
27 -3.739.685 -2.749.923
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
9.106.027 -53.907.594
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5 9.106.027 -53.907.594
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 205.354.810 147.111.619
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 214.460.837 93.204.025


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 214.460.837 205.354.810
Finansal Yatırımlar
507.671.495 265.882.311
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
6 188.457
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
6 507.671.495 265.693.854
Ticari Alacaklar
8 207.633.980 189.621.987
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 171.083.351 166.442.252
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 36.550.629 23.179.735
Diğer Alacaklar
9 11.676.434 8.740.585
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 11.187.451 8.454.640
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 488.983 285.945
Stoklar
10 164.608.047 163.022.348
Peşin Ödenmiş Giderler
11 21.691.258 18.594.040
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4 10.095 10.095
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 21.681.163 18.583.945
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
28 11.503.072 34.698.795
Diğer Dönen Varlıklar
320.009
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
21 320.009
ARA TOPLAM
1.139.245.123 886.234.885
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.139.245.123 886.234.885
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
7.906.388 7.906.388
İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar
3 7.906.388 7.906.388
Diğer Alacaklar
9 36.974.063 15.328.445
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 36.473.831 14.853.098
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 500.232 475.347
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 78.425.234 51.908.021
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 13.587.333 13.740.000
Maddi Duran Varlıklar
13 240.182.801 236.845.206
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 77.536.841 48.040.603
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 478.735 519.895
Peşin Ödenmiş Giderler
11 9.847.005
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 9.847.005
Ertelenmiş Vergi Varlığı
28 21.760.747 22.496.502
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
486.699.147 396.785.060
TOPLAM VARLIKLAR
1.625.944.270 1.283.019.945
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 39.943.047 28.671.428
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
39.943.047 28.671.428
Banka Kredileri
7 2.282.501 5.802.017
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 37.305.705 22.632.734
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 354.841 236.677
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 55.803.716 57.913.139
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 55.803.716 57.913.139
Banka Kredileri
7 55.803.716 57.913.139
Ticari Borçlar
8 408.813.833 334.737.758
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 158.628.079 96.093.671
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 250.185.754 238.644.087
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 20.829.577 14.420.410
Diğer Borçlar
9 40.424.773 23.046.188
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 40.424.773 23.046.188
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 15.955.121 25.363.326
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
4 11.824.767 20.013.734
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 4.130.354 5.349.592
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 56.658.201 65.999.499
Kısa Vadeli Karşılıklar
12.513.566 10.802.912
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 9.448.070 7.553.657
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 3.065.496 3.249.255
ARA TOPLAM
650.941.834 560.954.660
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
650.941.834 560.954.660
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 117.494.330 94.192.257
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
117.494.330 94.192.257
Banka Kredileri
7 78.464.168 71.113.602
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 39.030.162 23.078.655
Uzun Vadeli Karşılıklar
18 14.119.562 7.764.031
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 14.119.562 7.764.031
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 40.894.710 46.044.490
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
172.508.602 148.000.778
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
823.450.436 708.955.438
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
802.493.834 574.064.507
Ödenmiş Sermaye
22 245.000.000 49.221.970
Sermaye Düzeltme Farkları
22 5.500.255 5.500.255
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
165.727.802 170.150.739
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
165.727.802 170.150.739
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
22 173.917.507 176.576.661
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 -8.189.705 -6.425.922
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
22 9.844.394 3.124.610
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
22 146.869.095 58.672.812
Net Dönem Karı veya Zararı
22 229.552.288 287.394.121
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
802.493.834 574.064.507
TOPLAM KAYNAKLAR
1.625.944.270 1.283.019.945


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

önem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
23 859.434.326 461.578.742 429.602.944 269.716.328
Satışların Maliyeti
23 -528.409.741 -287.311.267 -232.340.047 -165.080.818
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
331.024.585 174.267.475 197.262.897 104.635.510
BRÜT KAR (ZARAR)
331.024.585 174.267.475 197.262.897 104.635.510
Genel Yönetim Giderleri
24 -35.442.144 -13.253.914 -14.117.418 -7.422.235
Pazarlama Giderleri
24 -205.978.033 -93.854.269 -109.399.325 -53.017.220
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
24 -3.218.270 -1.724.815 -1.689.434 -848.505
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 116.131.880 50.158.115 78.916.606 25.069.371
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -79.222.865 -36.568.558 -58.748.611 -15.380.195
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
123.295.153 79.024.034 92.224.715 53.036.726
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 1.967 87.508 1.967
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 26.517.213 11.297.173 14.210.651 7.111.971
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
149.814.333 90.408.715 106.437.333 60.148.697
Finansman Gelirleri
27 203.004.906 37.128.943 177.835.276 15.185.470
Finansman Giderleri
27 -70.286.367 -46.462.726 -46.687.195 -19.656.896
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
282.532.872 81.074.932 237.585.414 55.677.271
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-52.980.584 -12.712.525 -45.557.214 -8.631.830
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -56.658.201 -11.864.898 -45.320.306 -9.632.633
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 3.677.617 -847.627 -236.908 1.000.803
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
229.552.288 68.362.407 192.028.200 47.045.441
DÖNEM KARI (ZARARI)
229.552.288 68.362.407 192.028.200 47.045.441
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
229.552.288 68.362.407 192.028.200 47.045.441
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 0,00940000 0,01390000 0,00780000 0,00960000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-4.422.937 -2.463.981 -1.191.018 -604.065
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
22 -2.954.616 -1.495.617 -1.477.308 -747.808
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 -2.204.729 -1.540.421 173.199 67.023
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
736.408 572.057 113.091 76.720
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
22 295.462 186.952 147.731 93.476
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
22 440.946 385.105 -34.640 -16.756
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-4.422.937 -2.463.981 -1.191.018 -604.065
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
225.129.351 65.898.426 190.837.182 46.441.376
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
225.129.351 65.898.426 190.837.182 46.441.376



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1181630


BIST
-Foreks Haber Merkezi-