***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 431.424.327 -2.517.951 110.959 -51.973.058 34.702.300 611.699.647 -4.386 611.695.261
Transferler
-521.385 35.223.685 -34.702.300
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20.105.711 20.105.711 2.087 20.107.798
Dönem Sonu Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 430.902.942 -2.517.951 110.959 -16.749.373 20.105.711 631.805.358 -2.299 631.803.059
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 1.202.483.215 -9.935.321 110.959 -22.204.459 80.305.047 1.450.712.511 9.181 1.450.721.692
Transferler
80.305.047 -80.305.047
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
7.082.358 6.701.044 13.783.402 -2.774 13.780.628
Dönem Sonu Bakiyeler
175.000.000 23.412.213 1.540.857 1.202.483.215 -2.852.963 110.959 58.100.588 6.701.044 1.464.495.913 6.407 1.464.502.320


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
92.453.386 56.424.699
Dönem Karı (Zararı)
6.698.270 20.107.798
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
22.810.507 28.221.011
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
2.336.650 1.442.065
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.283.160 2.097.563
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.425.241 5.845.953
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
10.587.689 11.657.723
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 4.535.104 6.663.577
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
642.663 514.130
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
62.946.789 8.093.182
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
54.431.071 -34.867.657
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-762.341 -609.873
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
77.888.476 60.534.808
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-67.347.438 -16.016.862
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.262.979 -947.234
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
92.455.566 56.421.991
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-2.180 2.708
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-63.907 -768.635
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-63.907 -768.635
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
6 -63.907 -768.635
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-69.634.574 -37.501.600
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
75.111.645 10.011.925
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-122.169.188 -46.553.404
Ödenen Faiz
-22.577.031 -960.121
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
22.754.905 18.154.464
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
22.754.905 18.154.464
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 7.792.819 2.369.785
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 30.547.724 20.524.249


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 30.547.724 7.792.819
Ticari Alacaklar
4 72.683.046 127.114.117
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 72.683.046 127.114.117
Diğer Alacaklar
3.272.737 3.669.766
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
3.272.737 3.669.766
Stoklar
5 266.849.606 344.738.082
Peşin Ödenmiş Giderler
55.880.962 14.070.154
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
55.880.962 14.070.154
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.608.658 1.577.907
Diğer Dönen Varlıklar
50.028.478 88.418.240
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
7 50.028.478 88.418.240
ARA TOPLAM
480.871.211 587.381.085
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
480.871.211 587.381.085
DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
6 74.305.000 74.305.000
Maddi Duran Varlıklar
6 1.380.778.050 1.383.050.793
Kullanım Hakkı Varlıkları
2.218.404 2.218.404
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
175.107 67.491
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
175.107 67.491
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.457.476.561 1.459.641.688
TOPLAM VARLIKLAR
1.938.347.772 2.047.022.773
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
247.513.607 290.206.865
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 247.513.607 290.206.865
Banka Kredileri
8 239.529.946 289.186.760
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 7.983.661 1.020.105
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5.488.436 2.982.889
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 5.488.436 2.982.889
Ticari Borçlar
4 44.180.760 111.528.198
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 44.180.760 111.528.198
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
10 13.854.019 4.895.041
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
46.688.820 70.622.307
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
46.688.820 70.622.307
Kısa Vadeli Karşılıklar
10 2.278.923 2.648.225
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.496.264 1.865.566
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
782.659 782.659
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.208.880 1.117.596
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
7 1.208.880 1.117.596
ARA TOPLAM
361.213.445 484.001.121
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
361.213.445 484.001.121
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
40.061.894 37.563.984
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
40.061.894 37.563.984
Banka Kredileri
8 11.427.678 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 28.634.216 37.563.984
Uzun Vadeli Karşılıklar
10 8.102.495 16.574.052
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8.102.495 16.574.052
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
14 64.467.618 58.161.924
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
112.632.007 112.299.960
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
473.845.452 596.301.081
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.464.495.913 1.450.712.511
Ödenmiş Sermaye
11 175.000.000 175.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
23.412.213 23.412.213
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.540.857 1.540.857
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.199.630.252 1.192.547.894
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
110.959 110.959
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
58.100.588 -22.204.459
Net Dönem Karı veya Zararı
6.701.044 80.305.047
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
6.407 9.181
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.464.502.320 1.450.721.692
TOPLAM KAYNAKLAR
1.938.347.772 2.047.022.773


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
12 159.091.776 160.506.720
Satışların Maliyeti
12 -120.330.387 -93.335.526
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
38.761.389 67.171.194
BRÜT KAR (ZARAR)
38.761.389 67.171.194
Genel Yönetim Giderleri
13 -8.156.333 -7.596.629
Pazarlama Giderleri
13 -7.696.479 -6.606.099
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
4.240.802 4.922.171
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-2.797.430 -14.209.136
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
24.351.949 43.681.501
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
0 24.356
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
24.351.949 43.705.857
Finansman Gelirleri
2.431.345 40.679
Finansman Giderleri
-15.549.920 -16.975.161
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
11.233.374 26.771.375
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-4.535.104 -6.663.577
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
0 -1.309.720
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 -4.535.104 -5.353.857
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
6.698.270 20.107.798
DÖNEM KARI (ZARARI)
6.698.270 20.107.798
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-2.774 2.087
Ana Ortaklık Payları
6.701.044 20.105.711
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç (Zarar) 0,03830000 0,11490000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
7.082.358 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
8.852.948
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.770.590
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -1.770.590
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
7.082.358 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
13.780.628 20.107.798
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-2.774 2.087
Ana Ortaklık Payları
13.783.402 20.105.711



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1150199


BIST
-Foreks Haber Merkezi-