***IHYAY*** İHLAS YAYIN HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***IHYAY*** İHLAS YAYIN HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 253.392.164 119.256.133
Satışların Maliyeti
14 -223.130.435 -104.738.901
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
30.261.729 14.517.232
BRÜT KAR (ZARAR)
30.261.729 14.517.232
Genel Yönetim Giderleri
-34.250.684 -18.460.784
Pazarlama Giderleri
-20.163.052 -7.335.564
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 10.237.973 6.378.140
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -3.535.623 -7.762.490
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-17.449.657 -12.663.466
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
9.615.901 18.323
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-960.972 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
484.630 39.866
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-8.310.098 -12.605.277
Finansman Gelirleri
9.953.424 21.782.548
Finansman Giderleri
-3.967.087 -4.815.217
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-2.323.761 4.362.054
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.788.367 -626.204
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
16 0 -1.516.756
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16 -1.788.367 890.552
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-4.112.128 3.735.850
DÖNEM KARI (ZARARI)
17 -4.112.128 3.735.850
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
5.874.090 9.242.413
Ana Ortaklık Payları
-9.986.218 -5.506.563
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 17 -0,00900000 0,00800000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-59.928.810 -109.989.498
Dönem Karı (Zararı)
17 -4.112.128 3.735.850
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
8.345.487 -3.803.978
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7.142.799 4.794.433
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-3.734.810 822.068
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -3.734.810 822.068
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.201.958 4.213.126
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 8.920.454 3.673.335
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
281.504 539.791
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-6.516.055 -16.261.749
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-8.787.628 -18.517.706
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
2.271.573 2.255.957
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16 1.788.367 626.204
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-18.645 -18.323
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-18.645 -18.323
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
481.873 2.020.263
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-50.930.002 -108.355.257
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-907.975 -14.005.060
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-46.634.204 -23.996.946
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3.565.821 -650.473
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-50.200.025 -23.346.473
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.215.555 -1.613.391
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 3.020.111 -162.883
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -4.235.666 -1.450.508
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 665.399 -43.440.572
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -5.744.025 -32.312.696
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
238.785 13.167.820
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 2.093.314 5.123.120
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -1.854.529 8.044.700
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
11 -2.500.884 496.501
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-967.513 -32.975
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-989.304 -17.429
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7 21.791 -15.546
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 2.111.156 1.923.791
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.024.814 -8.541.729
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
1.863.476 -7.821.292
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
2.161.338 -720.437
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-46.696.643 -108.423.385
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
11 -11.230.822 -980.989
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-2.001.345 -585.124
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-15.769.664 -16.998.910
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18.645 109.804
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18.645 109.804
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.788.309 -17.095.214
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -15.506.035 -16.123.081
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-282.274 -972.133
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -13.500
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.814.348 10.962.955
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-1.591.753 -920.480
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-4.129.200 -5.635.210
Ödenen Faiz
-948.984 -739.558
Alınan Faiz
8.484.285 18.258.203
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-73.884.126 -116.025.453
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-73.884.126 -116.025.453
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 223.052.400 314.040.546
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 149.168.274 198.015.093


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 149.324.412 223.052.400
Finansal Yatırımlar
47.198.065 46.290.090
Ticari Alacaklar
287.373.419 237.004.405
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6-18 29.084.229 32.649.620
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 258.289.190 204.354.785
Diğer Alacaklar
100.895.374 100.116.408
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7-18 95.423.699 98.443.810
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 5.471.675 1.672.598
Stoklar
8 137.594.084 138.259.483
Peşin Ödenmiş Giderler
12 46.036.466 39.985.539
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
223.911 2.911.337
Diğer Dönen Varlıklar
13 23.031.618 22.749.321
ARA TOPLAM
791.677.349 810.368.983
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
791.677.349 810.368.983
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
3.210.288 2.773.699
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 3.210.288 2.773.699
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
22.068.128 21.805.670
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
427.338.502 427.338.502
Maddi Duran Varlıklar
9 277.174.491 266.547.121
Kullanım Hakkı Varlıkları
18.419.233 19.415.833
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
84.705.018 84.803.494
Peşin Ödenmiş Giderler
12 45.803.624 46.110.526
Ertelenmiş Vergi Varlığı
16 46.956.801 47.916.528
Diğer Duran Varlıklar
13 105.676.312 105.134.659
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.031.352.397 1.021.846.032
TOPLAM VARLIKLAR
1.823.029.746 1.832.215.015
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
9.342.293 9.709.054
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5.599.987 5.351.058
Ticari Borçlar
43.675.086 43.436.301
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6-18 5.715.368 3.622.054
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 37.959.718 39.814.247
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 63.236.580 65.737.464
Diğer Borçlar
272.356 1.239.869
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
7-18 55.864 1.045.168
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 216.492 194.701
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 8.230.846 6.305.344
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 2.001.345
Kısa Vadeli Karşılıklar
22.443.667 15.614.907
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 19.584.279 12.966.063
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
2.859.388 2.648.844
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 10.081.032 7.919.694
ARA TOPLAM
162.881.847 157.315.036
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
162.881.847 157.315.036
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
26.072.333 28.646.782
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
185.654 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
29.918.748 27.700.117
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 27.431.685 25.284.014
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar
2.487.063 2.416.103
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
16 83.567.457 84.954.068
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
139.744.192 141.300.967
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
302.626.039 298.616.003
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
543.276.825 556.890.282
Ödenmiş Sermaye
450.000.000 450.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
22.039.497 22.039.497
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
783.659 783.659
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
36.646.822 40.274.061
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
36.878.371 40.283.437
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
38.122.976 38.122.976
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.244.605 2.160.461
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-231.549 -9.376
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
8.456.960 7.488.065
Diğer Yedekler
-37.861.818 -37.861.818
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
73.197.923 -18.697.239
Net Dönem Karı veya Zararı
17 -9.986.218 92.864.057
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
977.126.882 976.708.730
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.520.403.707 1.533.599.012
TOPLAM KAYNAKLAR
1.823.029.746 1.832.215.015


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
450.000.000 22.039.497 783.627 8.240.662 3.800 -5.689.724 7.197.204 -37.495.860 -53.363.758 31.866.935 423.582.383 745.776.133 1.169.358.516
Transferler
31.866.935 -31.866.935
Dönem Karı (Zararı)
0 0 -5.506.563 -5.506.563 9.242.413 3.735.850
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.348 -968.173 0 -966.825 -1.067.706 -2.034.531
Dönem Sonu Bakiyeler
450.000.000 22.039.497 783.627 8.240.662 5.148 -6.657.897 7.197.204 -37.495.860 -21.496.823 -5.506.563 417.108.995 753.950.840 1.171.059.835
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
450.000.000 22.039.497 783.627 38.122.976 2.160.461 -9.376 7.488.065 -37.861.818 -18.697.239 92.864.057 556.890.282 976.708.730 1.533.599.012
Transferler
92.864.057 -92.864.057
Dönem Karı (Zararı)
0 0 -9.986.218 -9.986.218 5.874.090 -4.112.128
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.405.066 -222.173 0 -3.627.239 -5.455.938 -9.083.177
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
688.091 -688.091
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
280.804 -280.804
Dönem Sonu Bakiyeler
450.000.000 22.039.497 783.627 38.122.976 -1.244.605 -231.549 8.456.960 -37.861.818 73.197.923 -9.986.218 543.276.825 977.126.882 1.520.403.707


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
-4.112.128 3.735.850
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-9.083.177 -2.034.531
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-8.861.004 -2.035.879
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-222.173 1.348
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-9.083.177 -2.034.531
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-13.195.305 1.701.319
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
418.152 8.176.055
Ana Ortaklık Payları
-13.613.457 -6.474.736



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149994


BIST
-Foreks Haber Merkezi-