***KOPOL*** KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KOPOL*** KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
21.1 535.015.732 708.705.102
Satışların Maliyeti
21.2 -431.644.918 -548.572.839
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
103.370.814 160.132.263
BRÜT KAR (ZARAR)
103.370.814 160.132.263
Genel Yönetim Giderleri
22.1 -3.627.016 -1.875.595
Pazarlama Giderleri
22.2 -3.805.538 -3.019.847
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24.1 20.758.523 7.144.906
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24.2 -11.902.402 -8.763.434
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
104.794.381 153.618.293
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25.1 6.810.096 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
111.604.477 153.618.293
Finansman Gelirleri
26.1 0 65.006
Finansman Giderleri
26.2 -42.143.747 -9.420.489
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
69.460.730 144.262.810
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-10.341.006 -24.679.398
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 -6.451.704 -15.931.965
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 -3.889.302 -8.747.433
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
59.119.724 119.583.412
DÖNEM KARI (ZARARI)
28 59.119.724 119.583.412
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
28 59.119.724 119.583.412
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-29.072.640 -4.889.140
Dönem Karı (Zararı)
59.119.724 119.583.412
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
28 59.119.724 119.583.412
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
51.512.911 36.441.351
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14-15-16 14.997.664 9.970.099
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-40.817 201.959
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -40.817 -590.433
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
24.2 0 792.392
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.163.638 1.661.527
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19 5.163.638 1.661.527
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
31.223.011 10.556.233
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
26.1 40.134.391 10.205.363
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
24.2 11.052.632 6.610.768
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
24.1 -19.964.012 -6.259.898
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-3.019.962 0
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
25.1 -3.019.962 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 3.189.377 14.051.533
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-138.872.261 -152.688.236
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
5 744.866 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 220.839.496 -102.745.065
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
162.912.956 -3.926.847
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
57.926.540 -98.818.218
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-447.562.876 -50.298.988
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -447.562.876 -50.298.988
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -72.544.257 -113.372.943
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 39.978.651 -18.550.427
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
58.661.386 -20.608.981
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.733.949 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
60.395.335 -20.608.981
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8 6.424.410 625.571
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-49.487.501 94.867.216
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
0 74.043.704
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-49.487.501 20.823.512
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 5.688.028 52.706.147
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
98.385.536 4.689.234
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
10 98.385.536 4.689.234
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-28.239.626 3.336.527
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-784.632 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-48.382 -8.225.667
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-7.921.375 -13.906.337
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-7.921.375 -13.906.337
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 -7.866.300 -13.906.337
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 -55.075 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
58.420.919 65.049.426
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
152.806.461 90.196.070
Kredilerden Nakit Girişleri
5 146.747.688 78.529.536
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
6.058.773 11.666.534
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-54.251.151 -14.941.281
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -47.442.272 -12.875.862
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-6.808.879 -2.065.419
Ödenen Faiz
26.2 -40.134.391 -10.270.369
Alınan Faiz
26.1 0 65.006
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
21.426.904 46.253.949
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-17.898.775 -30.988.540
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
3.528.129 15.265.409
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
86.910.970 42.558.685
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
90.439.099 57.824.094


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 90.439.099 86.910.970
Finansal Yatırımlar
59.961.558 57.686.462
Diğer Finansal Yatırımlar
5 59.961.558 57.686.462
Ticari Alacaklar
483.633.340 684.468.007
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
76.189.300 239.102.256
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
407.444.040 445.365.751
Diğer Alacaklar
475.795.413 28.233.196
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
394.580.565 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
81.214.848 28.233.196
Stoklar
9 498.728.812 426.184.555
Peşin Ödenmiş Giderler
11.313.544 42.665.762
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 11.313.544 42.665.762
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13 48.382 57.781.711
Diğer Dönen Varlıklar
60.949.185 101.553.010
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 60.949.185 101.553.010
ARA TOPLAM
1.680.869.333 1.485.483.673
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.680.869.333 1.485.483.673
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
30.576 29.917
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 30.576 29.917
Maddi Duran Varlıklar
1.462.803.931 1.431.579.918
Tesis, Makine ve Cihazlar
1.440.396.506 1.414.074.101
Taşıtlar
13.669.191 13.663.091
Mobilya ve Demirbaşlar
2.888.748 2.972.880
Yapılmakta Olan Yatırımlar
5.849.486 869.846
Kullanım Hakkı Varlıkları
15 150.328.322 152.268.279
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.481.436 2.413.894
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16 2.481.436 2.413.894
Peşin Ödenmiş Giderler
97.708.892 106.335.325
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 97.708.892 106.335.325
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 250.276.282 246.323.401
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.963.629.439 1.938.950.734
TOPLAM VARLIKLAR
3.644.498.772 3.424.434.407
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
785.976.939 770.773.114
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
785.976.939 770.773.114
Banka Kredileri
785.970.506 770.764.775
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
6.433 8.339
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
234.721.268 154.936.526
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 687.591 724.808
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
687.591 724.808
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 234.033.677 154.211.718
Banka Kredileri
229.653.130 151.543.981
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.758.900 2.667.737
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.621.647 0
Ticari Borçlar
6 172.282.141 102.568.123
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
0 1.733.949
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
172.282.141 100.834.174
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8 9.616.116 3.191.706
Diğer Borçlar
7 1.844.685 837.909
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 1.844.685 837.909
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
71.699.721 66.011.693
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 71.699.721 66.011.693
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 6.451.704 57.772.741
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.602.898 2.426.292
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
19 916.174 739.574
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 1.686.724 1.686.718
ARA TOPLAM
1.285.195.472 1.158.518.104
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.285.195.472 1.158.518.104
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
290.376.545 286.809.802
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 160.707.122 160.921.045
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
160.707.122 160.921.045
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 129.669.423 125.888.757
Banka Kredileri
122.693.599 121.192.302
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4.108.232 4.696.455
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.867.592 0
Diğer Borçlar
35.356.344 34.529.590
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 35.356.344 34.529.590
Uzun Vadeli Karşılıklar
13.663.064 9.397.055
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
19 13.663.064 9.397.055
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 221.697.335 214.567.798
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
561.093.288 545.304.245
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.846.288.760 1.703.822.349
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.798.210.012 1.720.612.058
Ödenmiş Sermaye
20.1 193.000.000 193.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
161.708 212.590
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
161.708 212.590
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20.3 161.708 212.590
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
899.721.807 881.192.695
Yabancı Para Çevrim Farkları
20.4 899.721.807 881.192.695
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20.2 646.206.773 201.068.600
Net Dönem Karı veya Zararı
28 59.119.724 445.138.173
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.798.210.012 1.720.612.058
TOPLAM KAYNAKLAR
3.644.498.772 3.424.434.407


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
10.000.000 359.992 496.238.097 51.492.826 149.575.774 707.666.689 707.666.689
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
149.575.774 -149.575.774 217.857.892 217.857.892
Dönem Karı (Zararı)
119.583.412 119.583.412 119.583.412
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
417.827 97.856.653 98.274.480 98.274.480
Dönem Sonu Bakiyeler
10.000.000 777.819 594.094.750 201.068.600 119.583.412 925.524.581 925.524.581
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
193.000.000 212.590 881.192.695 201.068.600 445.138.173 1.720.612.058 1.720.612.058
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-50.882 18.529.112 59.119.724 77.597.954 77.597.954
Dönem Karı (Zararı)
59.119.724 59.119.724 59.119.724
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-50.882 18.529.112 18.478.230 18.478.230
Dönem Sonu Bakiyeler
193.000.000 161.708 899.721.807 646.206.773 59.119.724 1.798.210.012 1.798.210.012


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
59.119.724 119.583.412
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
18.478.230 98.274.480
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-63.603 522.284
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimi Dışındaki Yabancı Para Çevrim Farkları
18.529.112 97.856.653
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
12.721 -104.457
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
12.721 -104.457
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
18.478.230 98.274.480
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
77.597.954 217.857.892
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
77.597.954 217.857.892



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1145715


BIST
-Foreks Haber Merkezi-