***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 286.389.964 -5.111.166 281.278.798 15.052.338 296.331.136 4.180.008 -116.448.682 -63.782.890 -180.231.572 226.998.580 226.998.580
Transferler
-3.631.436 -3.631.436 -3.631.436 -60.151.454 63.782.890 3.631.436
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-733.796 -733.796 -7.131.014 -7.864.810 -18.988.335 -18.988.335 -26.853.145 -26.853.145
Dönem Karı (Zararı)
-18.988.335 -18.988.335 -18.988.335 -18.988.335
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-733.796 -733.796 -7.131.014 -7.864.810 -7.864.810 -7.864.810
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 282.758.528 -5.844.962 276.913.566 7.921.324 284.834.890 4.180.008 -176.600.136 -18.988.335 -195.588.471 200.145.435 200.145.435
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 441.091.806 -10.367.837 430.723.969 33.908.683 464.632.652 4.180.008 -158.304.415 -54.272.281 -212.576.696 362.954.972 362.954.972
Transferler
-4.910.701 -4.910.701 -4.910.701 -49.361.580 54.272.281 4.910.701
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.284.156 -5.284.156 2.619.896 -2.664.260 -16.758.568 -16.758.568 -19.422.828 -19.422.828
Dönem Karı (Zararı)
-16.758.568 -16.758.568 -16.758.568 -16.758.568
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.284.156 -5.284.156 2.619.896 -2.664.260 -2.664.260 -2.664.260
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 436.181.105 -15.651.993 420.529.112 36.528.579 457.057.691 4.180.008 -207.665.995 -16.758.568 -224.424.563 343.532.144 343.532.144


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-11.674.266 -7.444.180
Dönem Karı (Zararı)
-16.758.568 -18.988.335
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-16.758.568 -18.988.335
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
27.437.965 29.280.615
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
6 12.830.027 11.667.287
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
269.175 -7.579
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 269.175 -7.579
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
7.821.557 2.940.802
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.384.595 725.156
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
6.436.962 2.215.646
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
14 -428.728 -176.566
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
9.460.583 9.284.633
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-267.438 -404.346
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
9.728.021 9.688.979
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-981.227 6.010.595
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8 -1.378.270 -322.793
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-155.152 -115.764
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-155.152 -115.764
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-17.727.793 -17.603.936
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-24.366.471 -16.402.114
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-304.626 -2.660.098
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-24.061.845 -13.742.016
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.479.056 -8.731.347
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-428.728 -176.566
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-8.050.328 -8.554.781
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-11.171.482 -14.561.293
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.102.365 -207.433
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
21.434.151 17.509.753
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6.865.792 2.164.046
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
14.568.359 15.345.707
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
2.236.862 885.573
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.023.318 -24.544
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
1.023.318 -24.544
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
2.562.072 3.867.110
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
135.178 60.359
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
135.178 60.359
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-7.048.396 -7.311.656
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-4.625.870 -132.524
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.816.248 -8.133.816
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
1.316.821
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
565.014 115.973
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
565.014 115.973
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-4.077.428 -10.147.522
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.223.607 -9.951.185
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-853.821 -196.337
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
428.728 176.566
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
428.728 176.566
Alınan Faiz
267.438 404.346
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.194.297 15.577.255
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
118.200.000 86.525.465
Kredilerden Nakit Girişleri
118.200.000 86.525.465
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-101.293.240 -60.875.577
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-101.293.240 -60.875.577
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
-2.381.586 -175.433
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-4.865.344 -4.186.990
Ödenen Faiz
-8.465.533 -5.710.210
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-13.296.217 -741
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-13.296.217 -741
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
26.391.184 24.572.103
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
13.094.967 24.571.362


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
13.094.967 26.391.184
Ticari Alacaklar
86.546.497 62.938.464
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 11.400.379 11.585.015
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 75.146.118 51.353.449
Diğer Alacaklar
14.088.442 44.953.960
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 428.728
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
13.659.714 44.953.960
Stoklar
62.133.609 50.962.127
Peşin Ödenmiş Giderler
2.310.803 14.941
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
2.310.803 14.941
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
11.517
Diğer Dönen Varlıklar
69.739.765 30.406.708
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
69.739.765 30.406.708
ARA TOPLAM
247.925.600 215.667.384
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
247.925.600 215.667.384
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
5 40.746.720 37.988.935
Diğer Alacaklar
1.800 1.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.800 1.800
Maddi Duran Varlıklar
6-a 678.700.428 685.293.470
Arazi ve Arsalar
80.443.000 80.443.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
50.673.719 51.601.000
Binalar
221.095.228 223.278.380
Tesis, Makine ve Cihazlar
295.266.051 297.397.389
Mobilya ve Demirbaşlar
31.222.430 32.573.701
Kullanım Hakkı Varlıkları
6-b 28.262.352 31.553.761
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5.337.328 4.615.338
Bilgisayar Yazılımları
5.337.328 4.615.338
Peşin Ödenmiş Giderler
267.402 1.460.899
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
267.402 1.460.899
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
753.316.030 760.914.203
TOPLAM VARLIKLAR
1.001.241.630 976.581.587
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
251.536.821 212.705.763
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
3,7 69.082.573 35.745.694
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
69.082.573 35.745.694
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
182.454.248 176.960.069
Banka Kredileri
7 182.454.248 176.960.069
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
22.054.837 43.176.618
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
22.054.837 43.176.618
Banka Kredileri
7 10.843.468 31.523.402
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 11.211.369 11.653.216
Ticari Borçlar
186.099.582 166.135.920
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 19.114.200 12.248.408
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 166.985.382 153.887.512
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
5.414.928 3.178.066
Diğer Borçlar
46.296.991 47.655.259
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 21.333.347 23.714.933
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
24.963.644 23.940.326
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7.543.616 4.981.544
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7.543.616 4.981.544
Kısa Vadeli Karşılıklar
12.084.949 5.512.810
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
672.705 537.528
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
9 11.412.244 4.975.282
ARA TOPLAM
531.031.724 483.345.980
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
531.031.724 483.345.980
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
20.487.033 24.892.406
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
20.487.033 24.892.406
Banka Kredileri
7 834.406 2.422.729
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 19.652.627 22.469.677
Uzun Vadeli Karşılıklar
17.035.787 13.671.868
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17.035.787 13.671.868
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
8 89.154.942 91.716.361
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
126.677.762 130.280.635
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
657.709.486 613.626.615
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
343.532.144 362.954.972
Ödenmiş Sermaye
10 94.762.708 94.762.708
Sermaye Düzeltme Farkları
10 11.713.515 11.713.515
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
242.785 242.785
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
457.057.691 464.632.652
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
420.529.112 430.723.969
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
6 436.181.105 441.091.806
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.651.993 -10.367.837
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
5 36.528.579 33.908.683
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10 4.180.008 4.180.008
Yasal Yedekler
4.180.008 4.180.008
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-207.665.995 -158.304.415
Net Dönem Karı veya Zararı
-16.758.568 -54.272.281
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
343.532.144 362.954.972
TOPLAM KAYNAKLAR
1.001.241.630 976.581.587


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
11 171.293.315 91.273.419
Satışların Maliyeti
11 -97.174.911 -52.571.034
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
74.118.404 38.702.385
BRÜT KAR (ZARAR)
74.118.404 38.702.385
Genel Yönetim Giderleri
12 -19.287.985 -9.191.508
Pazarlama Giderleri
12 -52.711.625 -32.875.406
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-400.290 -214.319
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 1.576.721 1.326.958
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -4.318.637 -1.855.204
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.023.412 -4.107.094
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
14 583.881 292.539
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
14 -209
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-439.531 -3.814.764
Finansman Gelirleri
15 222.447 1.755.436
Finansman Giderleri
15 -17.919.754 -17.251.800
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-18.136.838 -19.311.128
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.378.270 322.793
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
8 1.378.270 322.793
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-16.758.568 -18.988.335
DÖNEM KARI (ZARARI)
-16.758.568 -18.988.335
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-16.758.568 -18.988.335
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Zarar Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal Değeri 1Kr Olan 100 Adet pay Başına Zarar 16 -0,17680000 -0,20040000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-2.664.260 -7.864.810
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.605.195 -917.244
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
5 2.757.785 -7.455.381
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.183.150 507.815
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
8 1.321.039 183.448
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
5,8 -137.889 324.367
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-2.664.260 -7.864.810
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-19.422.828 -26.853.145
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-19.422.828 -26.853.145



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1145366


BIST
-Foreks Haber Merkezi-