***DESA*** DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DESA*** DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 94.384.117 -3.135.033 1.207.513 14.420.002 46.351.875 207.950.699 207.950.699
Transferler
46.351.875 -46.351.875
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-654.333 -1.205.583 -1.859.916 -1.859.916
Dönem Karı (Zararı)
21.316.966 21.316.966 21.316.966
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-181.968 -181.968 -181.968
Dönem Sonu Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 93.729.784 -4.340.616 1.207.513 60.589.909 21.316.966 227.225.781 227.225.781
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 176.576.661 -6.425.922 3.124.610 58.672.812 287.394.121 574.064.507 574.064.507
Transferler
287.394.121 -287.394.121
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.329.577 -1.902.342 -3.231.919 -3.231.919
Dönem Karı (Zararı)
37.524.088 37.524.088 37.524.088
Dönem Sonu Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 175.247.084 -8.328.264 3.124.610 346.066.933 37.524.088 608.356.676 608.356.676


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-13.376.783 -79.105.516
Dönem Karı (Zararı)
37.524.088 21.316.966
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
37.524.088 21.316.966
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
29.335.986 3.264.634
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 22.341.106 12.530.569
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-592.220 -6.792.321
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 737.357 18.707
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 0 -6.156.695
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 -1.329.577 -654.333
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
26.380.518 445.684
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 25.341.568 292.837
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 -43.300
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
8 1.082.250 152.847
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.949.014 94.779
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8 -2.017.795 50.171
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8 68.781 44.608
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-12.306.562 -4.185.202
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
3 -12.306.562 -4.185.202
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
29 -4.537.842 1.353.093
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
22 -181.968
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
11.682.924 -103.564.838
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 188.457 -124.337.143
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-25.453.838 -7.693.601
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -29.918.760 -4.351.449
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 4.464.922 -3.342.152
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-13.038.978 -328.544
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -12.388.321 -495.730
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -650.657 167.186
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -12.991.376 8.451.939
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -11.695.665 172.076
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
65.665.970 13.429.876
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 20.164.013 5.298.022
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 45.501.957 8.131.854
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 24.658.804 2.173.970
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.847.319 -893.312
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 -3.847.319 -893.312
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 -11.803.665 5.391.369
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
534 68.532
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
21 534 68.532
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
78.542.998 -78.983.238
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
6 -103.126.052
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 11.206.271 -122.278
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-4.167.178 -2.370.852
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-4.167.178 -2.370.852
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -4.167.178 -2.363.010
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -7.842
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-49.639.376 -4.289.830
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
11.613.280
Kredilerden Nakit Girişleri
7 11.613.280
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-35.208.744 -16.468.814
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -35.208.744 -16.468.814
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
12 -12.975.416 2.219.547
Ödenen Faiz
27 -1.455.216 -1.653.843
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-67.183.337 -85.766.198
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-67.183.337 -85.766.198
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 205.354.810 147.111.619
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 138.171.473 61.345.421


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 138.171.473 205.354.810
Finansal Yatırımlar
368.819.906 265.882.311
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
6 0 188.457
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
6 368.819.906 265.693.854
Ticari Alacaklar
8 214.269.687 189.621.987
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 195.763.376 166.442.252
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 18.506.311 23.179.735
Diğer Alacaklar
9.615.542 8.740.585
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 8.697.374 8.454.640
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 918.168 285.945
Stoklar
10 176.013.724 163.022.348
Peşin Ödenmiş Giderler
11 22.999.065 18.594.040
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4 10.095 10.095
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 22.988.970 18.583.945
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
29 131.624 34.698.795
Diğer Dönen Varlıklar
319.475 320.009
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
21 319.475 320.009
ARA TOPLAM
930.340.496 886.234.885
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
930.340.496 886.234.885
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
7.906.388 7.906.388
İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar
3 7.906.388 7.906.388
Diğer Alacaklar
9 27.492.466 15.328.445
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
26.998.685 14.853.098
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
493.781 475.347
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 64.214.583 51.908.021
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 13.740.000 13.740.000
Maddi Duran Varlıklar
13 238.019.458 236.845.206
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 75.399.167 48.040.603
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 497.681 519.895
Peşin Ödenmiş Giderler
11 7.290.640
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 7.290.640
Ertelenmiş Vergi Varlığı
29 16.135.949 22.496.502
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
450.696.332 396.785.060
TOPLAM VARLIKLAR
1.381.036.828 1.283.019.945
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 41.056.104 28.671.428
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
41.056.104 28.671.428
Banka Kredileri
7 5.792.324 5.802.017
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 35.051.291 22.632.734
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 212.489 236.677
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 51.773.275 57.913.139
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
51.773.275 57.913.139
Banka Kredileri
7 51.773.275 57.913.139
Ticari Borçlar
8 399.468.183 334.737.758
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 116.257.684 96.093.671
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 283.210.499 238.644.087
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 39.079.214 14.420.410
Diğer Borçlar
9 19.198.869 23.046.188
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 19.198.869 23.046.188
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 13.559.661 25.363.326
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
4 10.421.184 20.013.734
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 3.138.477 5.349.592
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
29 42.638.599 65.999.499
Kısa Vadeli Karşılıklar
12.301.706 10.802.912
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 9.238.524 7.553.657
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 3.063.182 3.249.255
ARA TOPLAM
619.075.611 560.954.660
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
619.075.611 560.954.660
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
103.542.502 94.192.257
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
103.542.502 94.192.257
Banka Kredileri
7 65.065.157 71.113.602
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 38.477.345 23.078.655
Uzun Vadeli Karşılıklar
14.915.944 7.764.031
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 14.915.944 7.764.031
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
29 35.146.095 46.044.490
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
153.604.541 148.000.778
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
772.680.152 708.955.438
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
608.356.676 574.064.507
Ödenmiş Sermaye
22 49.221.970 49.221.970
Sermaye Düzeltme Farkları
22 5.500.255 5.500.255
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
166.918.820 170.150.739
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
166.918.820 170.150.739
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
22 175.247.084 176.576.661
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 -8.328.264 -6.425.922
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
22 3.124.610 3.124.610
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
22 346.066.933 58.672.812
Net Dönem Karı veya Zararı
22 37.524.088 287.394.121
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
608.356.676 574.064.507
TOPLAM KAYNAKLAR
1.381.036.828 1.283.019.945


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
23 429.831.382 191.862.414
Satışların Maliyeti
23 -296.069.694 -122.230.449
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
133.761.688 69.631.965
BRÜT KAR (ZARAR)
133.761.688 69.631.965
Genel Yönetim Giderleri
24 -21.324.726 -5.831.679
Pazarlama Giderleri
24 -96.578.708 -40.837.049
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
24 -1.528.836 -876.310
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 37.215.274 25.088.744
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -20.474.254 -21.188.363
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
31.070.438 25.987.308
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 0 87.508
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 12.306.562 4.185.202
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
43.377.000 30.260.018
Finansman Gelirleri
27 25.169.630 21.943.473
Finansman Giderleri
27 -23.599.172 -26.805.830
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
44.947.458 25.397.661
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-7.423.370 -4.080.695
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
29 -11.337.895 -2.232.265
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 3.914.525 -1.848.430
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
37.524.088 21.316.966
DÖNEM KARI (ZARARI)
37.524.088 21.316.966
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
37.524.088 21.316.966
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 0,00760000 0,00430000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.231.919 -1.859.916
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
22 -1.477.308 -747.809
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 -2.377.928 -1.607.444
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
623.317 495.337
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
22 147.731 93.476
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
22 475.586 401.861
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.231.919 -1.859.916
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
34.292.169 19.457.050
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
34.292.169 19.457.050



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1142275


BIST
-Foreks Haber Merkezi-