***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 206.135.515 -15.527.452 190.608.063 190.608.063 -48.096.431 -48.096.431 416.144 -74.033.007 133.569.666 59.536.659 302.512.576 302.512.576
Transferler
-10.690.083 -10.690.083 -10.690.083 144.259.749 -133.569.666 10.690.083
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
410.501.761 -2.367.598 408.134.163 408.134.163 -45.432.780 -45.432.780 -719.980 -719.980 361.981.403 361.981.403
Dönem Karı (Zararı)
-719.980 -719.980 -719.980 -719.980
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
410.501.761 -2.367.598 408.134.163 408.134.163 -45.432.780 -45.432.780 362.701.383 362.701.383
Kar Payları
1.274.073 -12.676.537 -12.676.537 -11.402.464 -11.402.464
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 605.947.193 -17.895.050 588.052.143 588.052.143 -93.529.211 -93.529.211 1.690.217 57.550.205 -719.980 56.830.225 653.091.515 653.091.515
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 605.947.193 -17.895.050 588.052.143 588.052.143 -93.529.211 -93.529.211 1.690.217 57.550.205 -719.980 56.830.225 653.091.515 653.091.515
Transferler
-26.057.185 -26.057.185 -26.057.185 25.337.205 719.980 26.057.185
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
878.646.960 -48.487.206 830.159.754 830.159.754 -44.572.512 -44.572.512 285.047.595 285.047.595 1.070.634.837 1.070.634.837
Dönem Karı (Zararı)
285.047.595 285.047.595 285.047.595 285.047.595
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
878.646.960 -48.487.206 830.159.754 830.159.754 -44.572.512 -44.572.512 785.587.242 785.587.242
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 1.458.536.968 -66.382.256 1.392.154.712 1.392.154.712 -138.101.723 -138.101.723 1.690.217 82.887.410 285.047.595 367.935.005 1.723.726.352 1.723.726.352


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.502.869 145.142.378
Dönem Karı (Zararı)
285.047.595 -719.980
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
285.047.595 -719.980
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
401.002.000 290.718.909
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-10 62.863.495 44.985.874
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
4.173.845 3.825.425
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 649.359 961.914
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 3.524.486 2.863.511
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
8.653.801 30.088.866
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 23.648.383 15.570.127
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-15.054.103 15.344.445
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
59.521 -825.706
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
154.614.262 86.234.532
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -19.395.272 -4.362.469
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
23 174.009.534 90.597.001
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
143.456.162 137.722.284
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 30.926.449 -11.553.861
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-3.686.014 -584.211
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-3.686.014 -584.211
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-640.270.657 -131.566.575
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-417.484.250 -249.137.214
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5.325.659 -8.718.410
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-422.809.909 -240.418.804
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-123.570.358 -1.687.298
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-123.570.358 -1.687.298
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-326.567.511 -241.452.666
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-5.529.692 -1.892.186
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
51.939.333 324.924.208
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-39.934.328 75.135.192
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
91.873.661 249.789.016
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
9.974.493 890.874
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.347.604 2.812.738
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.347.604 2.812.738
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
158.899.147 33.974.969
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.720.577 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
6.720.577 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
45.778.938 158.432.354
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -11.245.159 -2.959.107
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -36.036.648 -10.330.869
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-774.752.450 -55.516.085
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-436.986 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.055.454 1.094.073
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.055.454 1.094.073
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-777.564.802 -61.761.227
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -81.333.504 -60.904.489
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -696.231.298 -856.738
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.382.585 788.600
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-20.583.973 0
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-20.583.973 0
Alınan Faiz
19.395.272 4.362.469
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
861.677.426 3.204.212
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 1.301.545.261 464.170.000
Kredilerden Nakit Girişleri
13 1.026.545.261 464.170.000
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
13 275.000.000 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -1.042.346.076 -357.141.947
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -942.346.076 -357.141.947
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-100.000.000
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
782.255.764 -1.375.082
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.818.755 -4.030.133
Ödenen Temettüler
0 -11.402.464
Ödenen Faiz
-177.958.768 -87.016.162
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
85.422.107 92.830.505
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
43.097.380 27.903.546
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
128.519.487 120.734.051
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
171.191.581 50.457.530
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 299.711.068 171.191.581


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 299.711.068 171.191.581
Ticari Alacaklar
1.131.070.969 686.053.927
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 48.399.991 25.578.500
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.082.670.978 660.475.427
Diğer Alacaklar
32.401.192 3.203.726
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
20.687.367 103.394
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 11.713.825 3.100.332
Stoklar
7 837.408.600 514.365.575
Peşin Ödenmiş Giderler
7.287.920 4.513.525
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 7.287.920 4.513.525
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 36.036.648 10.330.869
Diğer Dönen Varlıklar
124.167.657 9.243.972
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
17 124.167.657 9.243.972
ARA TOPLAM
2.468.084.054 1.398.903.175
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
24 2.925.076 5.307.661
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.471.009.130 1.404.210.836
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
436.986 0
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
436.986 0
Ticari Alacaklar
250.000 285.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 250.000 285.000
Diğer Alacaklar
103.832 70.654
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 103.832 70.654
Maddi Duran Varlıklar
9.a 1.870.034.202 934.466.311
Arazi ve Arsalar
957.620.500 319.433.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
18.401.391 18.810.770
Binalar
437.702.969 153.019.296
Tesis, Makine ve Cihazlar
366.727.265 379.100.914
Taşıtlar
716.311 269.052
Mobilya ve Demirbaşlar
58.979.109 44.956.787
Yapılmakta Olan Yatırımlar
29.886.657 18.876.492
Kullanım Hakkı Varlıkları
9.b 5.834.012 9.342.586
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
728.982.017 21.413.286
Şerefiye
11 2.955.051 2.955.051
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 726.026.966 18.458.235
Peşin Ödenmiş Giderler
2.861.404 106.107
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 2.861.404 106.107
Diğer Duran Varlıklar
338 338
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
338 338
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.608.502.791 965.684.282
TOPLAM VARLIKLAR
5.079.511.921 2.369.895.118
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
648.683.941 288.514.945
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
13 648.683.941 288.514.945
Banka Kredileri
465.875.260 288.514.945
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
182.808.681 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
107.232.744 126.742.952
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
13 107.232.744 126.742.952
Banka Kredileri
104.912.540 123.971.290
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.320.204 2.771.662
Ticari Borçlar
1.228.500.323 917.323.429
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 261.429.822 241.669.030
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 967.070.501 675.654.399
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 16.464.388 6.489.895
Diğer Borçlar
31.921.814 6.207.713
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 20.493.541 127.044
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 11.428.273 6.080.669
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
253.211.578 94.312.431
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 253.211.578 94.312.431
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
33.624 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.244.158 20.013.045
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 1.267.304 1.041.609
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
14 3.976.854 18.971.436
ARA TOPLAM
2.291.292.570 1.459.604.410
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.291.292.570 1.459.604.410
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
28.874.991 115.913.635
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
13 28.874.991 115.913.635
Banka Kredileri
23.754.052 108.328.436
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5.120.939 7.585.199
Diğer Borçlar
761.889.267 0
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 761.889.267 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
124.743.505 51.956.970
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 124.743.505 51.956.970
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 148.985.236 89.328.588
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.064.492.999 257.199.193
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.355.785.569 1.716.803.603
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.723.726.352 653.091.515
Ödenmiş Sermaye
18 100.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
48.141 48.141
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.392.154.712 588.052.143
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.392.154.712 588.052.143
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 1.458.536.968 605.947.193
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-66.382.256 -17.895.050
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-138.101.723 -93.529.211
Yabancı Para Çevrim Farkları
-138.101.723 -93.529.211
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.690.217 1.690.217
Yasal Yedekler
18 1.690.217 1.690.217
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
82.887.410 57.550.205
Net Dönem Karı veya Zararı
285.047.595 -719.980
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.723.726.352 653.091.515
TOPLAM KAYNAKLAR
5.079.511.921 2.369.895.118


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
19 4.247.501.032 2.300.970.012
Satışların Maliyeti
19 -3.036.553.136 -1.687.561.690
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.210.947.896 613.408.322
BRÜT KAR (ZARAR)
19 1.210.947.896 613.408.322
Genel Yönetim Giderleri
20 -130.524.609 -75.552.484
Pazarlama Giderleri
20 -407.702.118 -209.624.852
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 -62.551.394 -36.161.504
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 285.988.409 84.168.984
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -387.914.593 -312.458.443
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
508.243.591 63.780.023
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 4.311.322 599.126
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
22 -622.969 -14.915
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
511.931.944 64.364.234
Finansman Gelirleri
23 51.540.549 38.314.852
Finansman Giderleri
23 -247.498.449 -114.952.927
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
315.974.044 -12.273.841
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-30.926.449 11.553.861
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -3.643.916 -662.003
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -27.282.533 12.215.864
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
285.047.595 -719.980
DÖNEM KARI (ZARARI)
285.047.595 -719.980
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
285.047.595 -719.980
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

- Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal değeri 1 Kr Olan 100 Adet Pay Başına Kazanç/ (Kayıp) 26 2,85050000 -0,00720000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
830.159.754 408.134.163
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 925.640.289 492.942.951
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 -60.609.007 -2.959.497
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-34.871.528 -81.849.291
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-46.993.329 -82.441.190
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
25 12.121.801 591.899
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-44.572.512 -45.432.780
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-44.572.512 -45.432.780
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
-44.572.512 -45.432.780
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
785.587.242 362.701.383
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.070.634.837 361.981.403
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
1.070.634.837 361.981.403



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1120215


BIST
-Foreks Haber Merkezi-