***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
20 84.690.000 10.442.116 -8.493.278 -4.350.812 91.749.868 -401.084 5.693.593 5.300.159 200.940.695 111.510.900 497.082.157 25.938.726 523.020.883
Diğer Düzeltmeler
20 -1.773.276 -1.773.276 0 -1.773.276
Transferler
20 68.310.000 -10.442.116 677.551 -5.300.159 58.265.624 -111.510.900 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
72.349.587 72.349.587 5.240.030 77.589.617
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
20 1.855.208 1.855.208 0 1.855.208
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
20 292.963 -189.565 79.961 183.359 -183.359 0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
20 3.255.345 -2.945.860 309.485 0 309.485
Dönem Sonu Bakiyeler
20 153.000.000 -8.493.278 -1.095.467 90.269.555 1.264.559 6.371.144 0 256.340.420 72.349.587 570.006.520 30.995.397 601.001.917
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
20 204.449.465 -8.493.278 -1.095.467 182.203.399 -3.098.830 6.813.225 195.868.871 271.958.110 848.605.495 57.923.672 906.529.167
Transferler
20 8.317.887 263.640.223 -271.958.110 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
20 133.648.597 133.648.597 12.791.391 146.439.988
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
20 -1.186.038 -1.186.038 0 -1.186.038
Kar Payları
20 -20.444.947 -20.444.947 0 -20.444.947
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
20 -327.613 -327.613 0 -327.613
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
20 -398.692 -398.692 -899.473 -1.298.165
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
20 -9.176.637 -9.176.637 0 -9.176.637
Dönem Sonu Bakiyeler
20 204.449.465 -8.493.278 -1.423.080 182.203.399 -4.683.560 15.131.112 429.887.510 133.648.597 950.720.165 69.815.590 1.020.535.755


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-4.277.900 75.177.618
Dönem Karı (Zararı)
133.648.597 72.349.587
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
133.648.597 72.349.587
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-59.633.043 -18.160.829
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 5.851.494 5.220.949
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.120.189 631.496
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 46.206 297.659
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 1.073.983 333.837
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.560.643 5.347.075
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 2.560.643 5.347.075
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.270.016 -1.495.492
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.270.016 -1.495.492
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-8.725.493 194.172
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
-8.725.493 194.172
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-51.503.188 -24.476.412
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
3 -51.503.188 -24.476.412
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
1.661.283 2.613.874
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-151.318 -3.250.631
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
24 -151.318 -3.250.631
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-9.176.637 -2.945.860
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-91.095.355 -15.160.649
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-61.417.366 -17.300.022
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-61.417.366 -17.300.022
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.673.091 -1.360.186
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.673.091 -1.360.186
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-61.355.858 -17.006.988
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-6.170.703 -1.012.998
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
32.028.331 12.205.730
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
32.028.331 12.205.730
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.495.758 1.472.010
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.853.055 -57.789
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.853.055 -57.789
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
14.858.821 8.189.440
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.714.302 -289.846
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-5.979.685 -897.813
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-5.734.617 607.967
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-17.079.801 39.028.109
Alınan Temettüler
0 32.028.347
Alınan Faiz
1.270.016 1.495.492
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.381.150 -849.568
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
1.501.428 8.483
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
11.411.607 3.466.755
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-41.395.006 2.653.692
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
1.650.000 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
151.318 3.250.632
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
151.318 3.250.632
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.758.786 -596.940
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.758.786 -596.940
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-40.642.814 0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
1.205.276 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
102.177.427 -8.042.998
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-327.613
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-327.613
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.255.345
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.255.345
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
95.554.238
Kredilerden Nakit Girişleri
95.554.238
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.821.684 -9.179.053
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.752.192
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-1.821.684 -426.861
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
34.941.059 1.711.908
Ödenen Temettüler
-20.444.947
Ödenen Faiz
-5.723.626 -3.831.198
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
56.504.521 69.788.312
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
56.504.521 69.788.312
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
43.013.912 68.294.886
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
99.518.433 138.083.198


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 99.518.433 43.013.912
Finansal Yatırımlar
49.368.307 0
Vadeli Mevduatlar
12 49.368.307 0
Ticari Alacaklar
172.618.651 111.289.098
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 172.618.651 111.289.098
Diğer Alacaklar
1.970.158 304.792
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 1.970.158 304.792
Stoklar
10 130.371.176 70.089.301
Peşin Ödenmiş Giderler
7.585.823 1.415.120
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 7.585.823 1.415.120
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 155.900 1.657.328
Diğer Dönen Varlıklar
10.355.728 4.376.043
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
19 10.355.728 4.376.043
ARA TOPLAM
471.944.176 232.145.594
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
471.944.176 232.145.594
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
19.595.629 21.245.629
Diğer Finansal Yatırımlar
12 19.595.629 21.245.629
Diğer Alacaklar
46.489.036 60.977.417
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 46.419.461 60.915.567
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 69.575 61.850
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 211.874.454 160.371.266
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 288.082.666 288.082.666
Maddi Duran Varlıklar
297.609.925 299.689.289
Arazi ve Arsalar
14 152.772.010 152.772.010
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
14 252.588 259.895
Binalar
14 100.097.079 101.878.715
Tesis, Makine ve Cihazlar
14 36.633.538 39.998.917
Taşıtlar
14 359.391 459.308
Mobilya ve Demirbaşlar
14 3.497.632 2.989.779
Özel Maliyetler
14 1.208.980 1.302.888
Yapılmakta Olan Yatırımlar
14 2.788.707 27.777
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5.356.133 5.369.477
Diğer Haklar
15 28.529 33.241
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
15 5.293.426 5.293.426
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 34.178 42.810
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 13.818.722 14.527.850
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
882.826.565 850.263.594
TOPLAM VARLIKLAR
1.354.770.741 1.082.409.188
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
138.110.370 42.734.601
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
138.110.370 42.734.601
Banka Kredileri
8 127.491.690 32.521.377
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 10.618.680 10.213.224
Ticari Borçlar
66.926.635 34.939.911
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 32.759 10.634.699
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 66.893.876 24.305.212
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 8.972.479 7.476.721
Diğer Borçlar
25.293.520 1.995.512
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 20.508.816 63.863
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 4.784.704 1.931.649
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
21.615.474 6.752.178
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 21.615.474 6.752.178
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.007.033 11.516.710
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.905.994 4.001.010
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 1.101.039 7.515.700
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.302.963 2.622.919
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 3.302.963 2.622.919
ARA TOPLAM
268.228.474 108.038.552
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
268.228.474 108.038.552
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
24.736.066 32.102.907
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
24.736.066 32.102.907
Banka Kredileri
8 12.860.265 17.999.966
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 11.875.801 14.102.941
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 4.475
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 0 4.475
Uzun Vadeli Karşılıklar
10.137.695 6.262.619
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 10.137.695 6.262.619
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 31.132.751 29.471.468
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
66.006.512 67.841.469
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
334.234.986 175.880.021
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
950.720.165 848.605.495
Ödenmiş Sermaye
20 204.449.465 204.449.465
Geri Alınmış Paylar (-)
-8.493.278 -8.493.278
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-1.423.080 -1.095.467
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
177.519.839 179.104.569
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
177.519.839 179.104.569
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
182.203.399 182.203.399
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -4.683.560 -3.098.830
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15.131.112 6.813.225
Yasal Yedekler
20 15.131.112 6.813.225
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
429.887.510 195.868.871
Net Dönem Karı veya Zararı
133.648.597 271.958.110
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
69.815.590 57.923.672
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.020.535.755 906.529.167
TOPLAM KAYNAKLAR
1.354.770.741 1.082.409.188


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
21 499.067.383 196.640.418 308.041.631 108.162.708
Satışların Maliyeti
21 -430.280.183 -157.431.197 -248.952.734 -81.820.254
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
68.787.200 39.209.221 59.088.897 26.342.454
BRÜT KAR (ZARAR)
68.787.200 39.209.221 59.088.897 26.342.454
Genel Yönetim Giderleri
22 -10.439.501 -9.540.227 -3.320.147 -2.521.054
Pazarlama Giderleri
22 -6.067.964 -3.313.615 -4.044.637 -1.774.526
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-530.819 -216.745 -265.780 -114.819
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 67.739.217 45.976.002 58.268.981 21.373.049
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -28.087.583 -16.030.770 -25.869.576 -7.124.374
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
91.400.550 56.083.866 83.857.738 36.180.730
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 1.801.318 3.250.631 1.801.318 68.687
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
5.588
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 51.503.188 24.476.412 34.571.655 3.939.601
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
144.705.056 83.810.909 120.236.299 40.189.018
Finansman Gelirleri
25 20.535.878 2.544.022 2.761.889 1.401.986
Finansman Giderleri
25 -16.843.446 -7.924.715 -9.141.936 -3.160.088
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
148.397.488 78.430.216 113.856.252 38.430.916
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.957.500 -840.599 201.641 -2.037.024
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -1.957.500 -840.599 201.641 -2.037.024
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
146.439.988 77.589.617 114.057.893 36.393.892
DÖNEM KARI (ZARARI)
146.439.988 77.589.617 114.057.893 36.393.892
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
12.791.391 5.240.030 12.148.413 4.690.224
Ana Ortaklık Payları
133.648.597 72.349.587 101.909.480 31.703.668
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Hisse Başına Kazanç 27 0,65000000 0,85000000 0,67000000 0,37000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
1.584.730 -3.335.520 2.503.050 -5.786.518
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
-1.480.313 -1.480.313
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.980.913 -2.409.360 3.128.812 -5.551.665
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-396.183 554.153 -625.762 1.245.460
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-396.183 554.153 -625.762 1.245.460
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.584.730 -3.335.520 2.503.050 -5.786.518
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
148.024.718 74.254.097 116.560.943 30.607.374
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
13.190.083 103.398 12.547.105 25.649
Ana Ortaklık Payları
134.834.635 74.150.699 104.013.838 30.581.725



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1056402


BIST

-Foreks Haber Merkezi-