***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 206.135.515 -15.527.452 190.608.063 190.608.063 -48.096.431 -48.096.431 416.144 -74.033.007 133.569.666 59.536.659 302.512.576 302.512.576
Transferler
-5.345.130 -5.345.130 5.345.130 138.914.796 -133.569.666 5.345.130
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.268.082 -1.268.082 -1.268.082 -10.865.782 -10.865.782 37.249.516 37.249.516 25.115.652 25.115.652
Dönem Karı (Zararı)
37.249.516 37.249.516 37.249.516 37.249.516
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.268.082 -1.268.082 -1.268.082 -10.865.782 -10.865.782 -12.133.864 -12.133.864
Kar Payları
1.274.073 -12.676.537 -12.676.537 -11.402.464 -11.402.464
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 200.790.385 -16.795.534 183.994.851 183.994.851 -58.962.213 -58.962.213 1.690.217 52.205.252 37.249.516 89.454.768 316.225.764 316.225.764
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 605.947.193 -17.895.050 588.052.143 588.052.143 -93.529.211 -93.529.211 1.690.217 57.550.205 -719.980 56.830.225 653.091.515 653.091.515
Transferler
-13.101.711 -13.101.711 -13.101.711 12.381.731 719.980 13.101.711
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-11.104.529 -11.104.529 -11.104.529 -24.311.558 -24.311.558 214.526.922 214.526.922 179.110.835 179.110.835
Dönem Karı (Zararı)
214.526.922 214.526.922 214.526.922 214.526.922
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-11.104.529 -11.104.529 -11.104.529 -24.311.558 -24.311.558 00.000.000 48.141 592.845.482 -28.999.579 563.845.903 563.845.903 -117.840.769 -117.840.769 1.690.217 69.931.936 214.526.922 284.458.858 832.202.350 832.202.350


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
10.265.032 2.912.807
Dönem Karı (Zararı)
214.526.922 37.249.516
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
214.526.922 37.249.516
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
271.433.085 125.199.001
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 35.427.727 21.847.114
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
3.976.927 2.054.550
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 1.908.116 461.685
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 2.068.811 1.592.865
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
56.200.344 50.445.469
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11.734.350 3.891.384
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -5.151.942 15.773.899
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
49.617.936 30.780.186
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
69.695.510 38.533.949
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16.a -5.120.864 -2.351.481
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
16.b 74.816.374 40.885.430
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
71.509.758 8.955.070
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-2.930.338 0
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-2.930.338 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
17 37.763.353 3.712.831
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-210.196 -349.982
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-210.196 -349.982
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-471.874.941 -157.705.638
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-455.562.116 -306.136.721
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3 6.432.782 -2.286.519
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -461.994.898 -303.850.202
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-10.422.471 -1.616.964
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-10.422.471 -1.616.964
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 -232.224.598 -178.745.469
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-9.478.623 -6.212.248
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
235.245.099 337.907.032
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3 11.273.820 94.815.724
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 223.971.279 243.091.308
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.797.204 999.953
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.994.300 1.657.068
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3.994.300 1.657.068
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.223.736 -5.558.289
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-5.223.736 -5.558.289
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
14.085.066 4.742.879
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-3.820.034 -1.830.072
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-99.266.745 -16.563.268
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
537.146 476.268
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 537.146 476.268
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-42.945.927 -19.440.617
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -41.933.654 -19.422.513
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.012.273 -18.104
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
49.600
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-61.978.828 0
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-61.978.828 0
Alınan Faiz
5.120.864 2.351.481
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
239.885.401 46.469.999
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
801.094.471 278.000.000
Kredilerden Nakit Girişleri
8 707.145.264 278.000.000
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
93.949.207 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-485.937.094 -182.690.194
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 -485.937.094 -182.690.194
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
3 -127.044 68.885
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.499.162 -773.535
Ödenen Temettüler
3 0 -11.402.464
Ödenen Faiz
-72.645.770 -36.732.693
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
150.883.688 32.819.538
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
37.450.170 386.644
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
188.333.858 33.206.182
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
171.191.581 50.457.530
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
359.525.439 83.663.712


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
359.525.439 171.191.581
Finansal Yatırımlar
2.930.338 0
Diğer Finansal Yatırımlar
2.930.338 0
Ticari Alacaklar
1.563.711.585 686.053.927
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 43.882.435 25.578.500
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 1.519.829.150 660.475.427
Diğer Alacaklar
77.721.472 3.203.726
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 62.082.222 103.394
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 15.639.250 3.100.332
Stoklar
6 744.521.362 514.365.575
Peşin Ödenmiş Giderler
12.308.253 4.513.525
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
5 12.308.253 4.513.525
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 10.330.869
Diğer Dönen Varlıklar
7.094.347 9.243.972
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 7.094.347 9.243.972
ARA TOPLAM
2.767.812.796 1.398.903.175
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
7.c 5.307.661 5.307.661
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.773.120.457 1.404.210.836
DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar
0 285.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 0 285.000
Diğer Alacaklar
103.832 70.654
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 103.832 70.654
Maddi Duran Varlıklar
7.a 939.328.818 934.466.311
Arazi ve Arsalar
319.433.000 319.433.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
18.965.759 18.810.770
Binalar
150.635.314 153.019.296
Tesis, Makine ve Cihazlar
370.517.945 379.100.914
Taşıtlar
215.739 269.052
Mobilya ve Demirbaşlar
57.081.144 44.956.787
Yapılmakta Olan Yatırımlar
22.479.917 18.876.492
Kullanım Hakkı Varlıkları
7.b 7.802.194 9.342.586
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
26.118.884 21.413.286
Şerefiye
2.955.051 2.955.051
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
23.163.833 18.458.235
Peşin Ödenmiş Giderler
1.790.002 106.107
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
5 1.790.002 106.107
Diğer Duran Varlıklar
338 338
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
338 338
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
975.144.068 965.684.282
TOPLAM VARLIKLAR
3.748.264.525 2.369.895.118
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
640.080.480 288.514.945
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 640.080.480 288.514.945
Banka Kredileri
546.131.273 288.514.945
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
93.949.207 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
132.428.614 126.742.952
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 132.428.614 126.742.952
Banka Kredileri
130.132.470 123.971.290
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.296.144 2.771.662
Ticari Borçlar
1.311.293.263 917.323.429
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 285.265.002 241.669.030
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 1.026.028.261 675.654.399
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8.287.099 6.489.895
Diğer Borçlar
10.074.969 6.207.713
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
0 127.044
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 10.074.969 6.080.669
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
493.294.372 94.312.431
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5 493.294.372 94.312.431
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
17 18.986.037 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
64.614.056 20.013.045
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.176.626 1.041.609
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
9 63.437.430 18.971.436
ARA TOPLAM
2.679.058.890 1.459.604.410
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.679.058.890 1.459.604.410
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
73.611.188 115.913.635
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 73.611.188 115.913.635
Banka Kredileri
67.893.925 108.328.436
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5.717.263 7.585.199
Uzun Vadeli Karşılıklar
73.616.930 51.956.970
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
73.616.930 51.956.970
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
17 89.775.167 89.328.588
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
237.003.285 257.199.193
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.916.062.175 1.716.803.603
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
832.202.350 653.091.515
Ödenmiş Sermaye
12 100.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
48.141 48.141
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
563.845.903 588.052.143
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
563.845.903 588.052.143
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
7 592.845.482 605.947.193
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-28.999.579 -17.895.050
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-117.840.769 -93.529.211
Yabancı Para Çevrim Farkları
-117.840.769 -93.529.211
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.690.217 1.690.217
Yasal Yedekler
12 1.690.217 1.690.217
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
69.931.936 57.550.205
Net Dönem Karı veya Zararı
214.526.922 -719.980
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
832.202.350 653.091.515
TOPLAM KAYNAKLAR
3.748.264.525 2.369.895.118


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
13 2.033.626.796 1.060.466.681 1.210.719.224 589.471.410
Satışların Maliyeti
13 -1.415.425.224 -774.497.946 -862.116.244 -451.696.848
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
13 618.201.572 285.968.735 348.602.980 137.774.562
BRÜT KAR (ZARAR)
618.201.572 285.968.735 348.602.980 137.774.562
Genel Yönetim Giderleri
14 -52.514.597 -34.986.869 -26.752.837 -17.401.167
Pazarlama Giderleri
14 -173.377.948 -97.239.248 -107.937.897 -55.533.283
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-27.996.805 -17.282.897 -15.122.551 -9.434.569
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 197.537.604 19.380.968 115.693.477 1.504.545
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -226.977.061 -76.276.230 -104.488.280 -19.780.061
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
334.872.765 79.564.459 209.994.892 37.130.027
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
347.580 349.982 213.729 349.982
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-137.384 0 -12.266 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
335.082.961 79.914.441 210.196.355 37.480.009
Finansman Gelirleri
16 26.448.285 10.551.882 15.010.161 4.344.100
Finansman Giderleri
16 -109.240.971 -49.503.976 -60.242.809 -27.552.884
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
252.290.275 40.962.347 164.963.707 14.271.225
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
17 -37.763.353 -3.712.831 -35.784.035 1.146.637
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
17 -34.540.642 -7.851.038 -30.073.356 -3.692.679
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 -3.222.711 4.138.207 -5.710.679 4.839.316
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
214.526.922 37.249.516 129.179.672 15.417.862
DÖNEM KARI (ZARARI)
214.526.922 37.249.516 129.179.672 15.417.862
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
214.526.922 37.249.516 129.179.672 15.417.862
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

-Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal değeri 1 Kr Olan 100 Adet Pay Başına Kayıp (Kazanç) 18 2,14530000 0,37250000 1,29180000 0,15420000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-11.104.529 -1.268.082 -10.186.831 -1.369.057
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-13.880.661 -1.585.103 -12.733.539 -1.711.321
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.776.132 317.021 2.546.708 342.264
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
2.776.132 317.021 2.546.708 342.264
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-24.311.558 -10.865.782 -14.109.166 -4.856.601
Yabancı Para Çevrim Farkları
-24.311.558 -10.865.782 -14.109.166 -4.856.601
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
-24.311.558 -10.865.782 -14.109.166 -4.856.601
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-35.416.087 -12.133.864 -24.295.997 -6.225.658
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
179.110.835 25.115.652 104.883.675 9.192.204
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
179.110.835 25.115.652 104.883.675 9.192.204



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1053934


BIST
-Foreks Haber Merkezi-